尊敬的各位领导，同志们：
XX区财政局紧紧围绕“加快建设世界级先进制造城、国际化湾区滨海城、高品质民生幸福城”目标，积极探索预算和绩效管理一体化实施路径，强化绩效管理事业谋划功能，提升财政资金分配和使用效益，把钱花到刀刃上。
一、扎紧关口，构建“全覆盖、抓重点、常态化”事前绩效评估机制
（一）立足全局，年度预算编制讲绩效。明确要求有新增预算项目的单位开展新增项目事前绩效评估工作，评估结果作为预算申请的必备条件，把好预算编制的“源头关”。各预算单位在编制年度预算时结合下一年度工作开展需要及计划，进行新增项目（政策）收集，对新增项目（政策）从立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性和筹资合规性开展五个维度的评估，形成事前评估结果。例如，202x年，XX区扩大事前评估范围，将周期已完结的延续性项目预算纳入事前评估范围，事前绩效评估项目共45个，含新增项目31个，延续性项目14个，涉及资金8.1亿元。
（二）突出重点，财政精打细算促发展。以预算单位事前绩效评估工作为基础，选取覆盖面广、涉及重大民生事项及社会关注度较高的重点项目进一步开展事前绩效评估，压实预算单位事前绩效评估责任。同时，财政事前绩效评估立足全区经济社会发展需要，统筹财政资源管理，从资金分配端对 ……略…… 全成本”进行搜集整理和分类分析，明确项目内容、范围、标准及产品和服务的投入要素、投入量、预期效果，科学制定目标导向的成本定额标准，合理控制财政资金规模，确保目标契约下的资金合理、合规使用。例如，202x年XX区各单位建设支出标准64条，其中，物业管理费支出标准18条、宣传费支出标准33条、维修维护费支出标准10条、规划咨询费支出标准3条，发挥支出标准在预算管理中的基础性作用。
（三）梳理提炼，绩效数据支撑智慧财政。202x年全面启动绩效指标标准化建设工作，印发《XX区财政预算绩效指标库（试行）》，形成区级第一批预算绩效指标库。指标库共涉及全区履职职能27项、项目394个、绩效指标6000余条，为加快构建区级分行业、分领域、分层次的核心绩效指标和标准体系奠定了基础。建成后的绩效指标库应用于202x年绩效目标编制、预算审核、预算执行和绩效评价等工作，对于全面提升行业主管部门预算绩效管理水平，推动建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度具有重要意义。
三、抓实跟踪，锻造“全方位、多维度、高频次”绩效运行监控模式
（一）全面部署，监控范围广覆盖。将部门整体支出及所有纳入绩效目标管理的预算项目支出纳入绩效监控范围，指导预算单位对照年初编制的绩效目标，跟踪绩效目标阶段性完成情况和预算执行进度等，对1—7月预算执行情况进行总结分析，检查各预算项目绩效指标的完成情况、资金支付情况与时序进度是否发生偏离，对8—12月执行情况进行评估预判。当预算执行情况与年初计划、原定绩效目标发生偏离时，要求预算单位主动分析原因并及时予以纠正和整改，确保各项目标如期完成。例如，对监控项目开展多轮审核，第一轮全面审核监控工作完成情况，将未完成的项目反馈资金科室督办单位完成，督办项目65个；第二轮针对项目监控填报情况开展专项抽查，将发现的问题及时反馈预算单位，抽查项目49个；第三轮针对自主整改情况进行抽查，抽查项目131个，对其中50%的项目发起整改，202x年累计抽查项目245个（次）。最后根据各轮绩效监控抽查结果发布绩效监控分析及整改情况通报。
（二）拓展场景，“三个进度”提准度。关注“项目实施进度”，检查项目是否按照计划实施、能否按期保质完成。关注“绩效目标完成进度”，检查绩效目标是否发生偏离，绩效目标完成情况是否与预期相符、是否与项目实施进度相匹配。关注“预算资金执行进度”，检查预算资金拨付、实际支出、预计结转结余等。例如，202x年将绩效监控结果应用于本年度预算管理，对发现运行建议为“项目终止执行”的37个项目进行预算指标冻结回收，节约资金约539万元。
（三）多措并举，“三项监控”强支撑。各单位抓日常监控，对照绩效目标，全程追踪预算执行过程及资金使用管理情况。财政抓重点监控，将绩效结果与目标存在重大偏差的项目纳入重点监控范围并及时发函督促，对未按时整改的项目暂停预算拨款。抓平台智慧监控，通过“预算管理一体化”系统自动采集数据，实时监控预算执行进度和绩效目标实现程度，动态共享绩效监控信息。例如，202x年通过“预算管理一体化”系统自动采集数据，实时监控绩效运行情况，监控信息1万余条，对陆续发现问题的项目，均已反馈单位完善工作或落实整改。
四、深化评价，筑牢“优决策、优管理、优预算”事后评价堡垒
（一）谋产业，促进财政专项资金政策更加有为高效。围绕预算绩效管理投入—产出—效果的逻辑循环，从产业发展布局、政策体系、专项资金使用情况、产业政策的问题及建议等方面全盘摸清全区产业发展格局、产业政策底数和产业资金盘子，综合分析产业政策实施效果和资金使用效益，形成《XX区产业政策研究报告》。打破以往按专项资金政策开展绩效评价的选题方式，通过绩效视角从单一年度、单部门向跨年度、跨部门延伸，拉长整个评价的时间轴，积极探索同一个领域资金的一揽子综合评价，从横纵两个维度增强政策的可比性。例如，202x年XX区选取了科技与产业发展专项资金、奖励与扶持股份合作公司发展专项资金等专项资金政策，对202x—202x年度产业资金进行整体研究评价，提出了切实可行的优化建议，涉及财政资金77.16亿元。
（二）强基金，推动引导基金“管理模式”落地生效。政府引导基金是推动地区经济结构调整和产业结构升级不可缺少的重要工具。XX区自202x年开始，连续三年对引导基金开展绩效评价工作，涉及财政预算资金45亿元。针对评价发现的问题，对原产业投资引导基金管理办法及其实施细则进行重新修订，研究制定适用引导基金的绩效评价办法及评价指标体系，构建起产业投资引导基金管理办法、实施细则、评价办法等“1+6”制度体系，为引导基金的运作管理、出资管理、退出管理、资金管理、 ……
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